天津市高级人民法院、天津市人民检察院、天津市公安局、天津市司法局

关于刑法部分罪名数额执行标准和情节认定标准的意见
（津高法发〔2016〕18号）

【洗钱罪】

明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，实施 刑法第一百九十一条第一款第一项至第五项所列行为的，应当依照 刑法第一百九十一条第一款的规定，以洗钱罪定罪处罚。

具有下列情形之一的，应当认定为 刑法第一百九十一条第一款规定的“情节严重”：

（一）洗钱数额在100万元以上的；

（二）因实施洗钱行为，非法获利数额在50万元以上的；

（三）虽未达到第一项、第二项规定的数额标准，但多次实施洗钱行为，或者个人以洗钱为业或者单位以洗钱为主要业务的；

（四）其他情节严重的情形。